局属各单位、局机关各科室:
为贯彻落实中国共产党钦州市第四届纪律检查委员会第七次全体会议精神,切实抓好“小金库”专项治理,根据市纪委、市监察局、市财政局和市审计局关于在全市深入开展“小金库”专项治理的工作部署,结合实际,现将《关于在市直文化新闻出版广电单位深入开展“小金库”专项治理的实施方案》印发给你们,请遵照执行。
钦州市文化新闻出版广电局
2016年3月2日
关于在市直文化新闻出版广电单位深入开展“小金库”专项治理的实施方案
为贯彻落实市四届纪委七次全会精神,进一步严肃财经纪律,促进领导干部廉洁自律,根据中央、自治区有关治理“小金库”工作要求,现就在市直文化新闻出版广电单位深入开展“小金库”专项治理工作制定如下实施方案。
―、专项治理工作的指导思想、工作目标
坚持全面从严治党、依规治党,按照十八届中央纪委六次全会、自治区十届纪委七次全会和市四届纪委七次全会部署,再次深入开展“小金库”专项治理工作,坚决查处和纠正各种形式的“小金库”,进一步建立和完善防治“小金库”的长效机制,从根本上杜绝“小金库”的现象发生。
二、专项治理的范围和内容
(一)专项治理范围
此次专项治理范围是局机关、局属各单位。
(二)专项治理内容
凡违反法律法规及其他有关规定,应列入而未列入符合财务规范的单位(法人)账簿的各项资金(含有价证券〕及其形成的资产,均纳入整治范围。
主要包括:利用违规收费、罚款及摊派设立的“小金库”; 用资产处置、出租收入设立的“小金库”;以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立的“小金库”;经 营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”;虚列支出转 出资金设立的“小金库”;以假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”;上下级之间互相转移资金设立的“小金库”等。
三、专项治理的方法步骤
专项治理工作采取自查自纠与整改问责相结合的方式进行。
(一)自查自纠(本方案下发之日起至2月20日)
各单位要按照本方案的要求,召开专题动员会,制定具体工作方案,落实工作措施,认真组织自查,自查面必须达到100%。对自查发现的违规违纪问题要自觉纠正,并及时填报《单位“小金库” 自查自纠情况报告表》(附件1)和撰写本单位的自查自纠报告报局计财科。各单位负责人对自查自纠工作负完全责任。
自查结束后,局计财科收集整理局机关及局属单位自查情况汇总填报《“小金库”自查自纠情况统计表》(附件2)和撰写本部门自查自纠报告于3月31日前报市财政局(径送市财政监督检查局)。
上述所列的表格和填表说明(附件1-4)请自行从网盘http://pan.baidu.com/s/lnujKCJZ下载使用。
(二)全面核查(3月21日至3月31日)。在自查自纠基础上,局开展“小金库”查纠工作领导小组将统一开展系统内部核查。重点检查局机关和局属各单位自查自纠情况,发现问题及时指导查纠。
(三)整改问责(4月1日起)
1.凡在2016年3月31日前,自查认真、纠正及时的,对责任单位可从轻、减轻或免予行政处罚,对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。对自查出的“小金库”,要如数转入符合规定的单位账簿,依法进行财务、税务等相关处理。
对2016年4月1日以后,发现或被群众举报经查实存在“小金库”的,对责任单位的主要领导、分管领导、兼职纪检监察员和直接责任人,按组织程序先予免职,再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。
四、专项治理工作要求
(一)加强组织领导。局成立“小金库”专项治理工作领导小组(见附件3),切实加强领导,精心组织实施,确保专项整治工作取得实效。
(二)落实举报制度。局设立“小金库”专项治理工作举报大发体育平台,大发体育在线、举报信箱,同时注意发挥网络举报作用。局监察室要认真做好“小金库”问题线索举报的受理工作,建立举报登记和查处督办制度,指定专人负责,做到件件有交待、事事有着落。要认真执行信访工作保密制度,切实保护举报人的合法权益。局设立如下举报大发体育平台,大发体育在线和电子邮箱受理本系统“小金库”问题线索的举报。举报大发体育平台,大发体育在线:0777-2896603 (局监察局),举报电子邮箱:wxgddb@163.com。
(三)建立长效机制。各单位要针对此次专项治理工作中发现的问题,制定整改措施并抓好落实,做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中要深入剖析产生问题的原因,对以往开展专项治理工作中建立的财政财务资产管理制度等进行梳理完善,深化改革,强化源头治理,建立和完善防治“小金库”的长效机制。
附:1.单位“小金库”自查自纠情况报告表
2.“小金库”自查自纠情况统计表
3.局“小金库”专项治理工作领导小组成员名单
4.填表说明
请自行从网盘http://pan.baidu.com/s/lnujKCJZ下载使用。
附件3
钦州市文化新闻出版广电局“小金库”专项治理工作领导小组成员名单
为加强对市直文化新闻出版广电单位“小金库”专项治理工作的领导,确保专项治理工作顺利开展,决定成立局“小金库”专项治理工作领导小组。领导小组成员及工作职责如下:
一、领导小组成员名单
组 长:龙 洁 局长
林钦娟 局党组书记
副组长:卢永昌 局党组成员、副局长
冯明业 局党组成员、副局长
宁 海 局党组成员、副局长
邓 鸣 局党组成员、纪检组长
成 员:卢 炼 局办公室主任
陈天经 局监察室主任
黄乃煜 局宣传管理科科长
梁胜恩 局传媒和影视管理科科长
谢晓白 局公共文化科科长
梁少华 局文化市场科科长
蒙裕建 局大发体育在线科科长、文化产业科科长(兼)
黄乃师 局扫黄打非科科长
欧阳建宇 局科技事业科科长
陈莹莹 局计财科副科长
二、领导小组工作职责
领导小组的主要职责是,统一负责组织、指导和协调市直文化新闻出版广电单位“小金库”专项治理工作;研究处理专项治理检查中的重大问题。
领导小组下设办公室,设在局监察室,办公室主任由邓鸣同志兼任,副主任由陈天经同志兼任,办公室人员有田心、黄高凤、农飞翔等。
办公室主要职责是:在局领导小组的统一领导下,负责专项治理工作中的各项日常工作,专项治理过程中的政策业务指导工作,组织开展对市直文化新闻出版广电单位进行督查。
附表4
填表说明
为提高“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性,现对报表填列工作说明如下:
一、整体要求
(一)凡纳入专项治理工作范围内的党政机关、事业单位、社会团体和国有企业,在自查结束后,不论有无问题,都应填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》(附件1),由财务负责人和单位负责人签章,并加盖单位公章后,按财务隶属关系,报上级单位统一汇总。《“小金库”自查自纠情况统计表》(附件2)由局计财科汇总填报。
(二)各级财政、审计部门2015年度组织开展的各类财政监督检查、审计工作中,涉及治理“小金库”相关内容的,统一纳入统计范围。
(三)附表中需填列金额的项目,单位均为“万元”,保留到小数点后两位。
(四)因公出国(境)经费和“小金库”中有外币的,按照截至自查时的汇率折算成人民币。
(五)“账户”包括以单位或个人名义开立的银行账户及其他在证券公司、保险公司、基金公司、期货公司、信托公司、财务公司等金融机构开立的有账号和户名的账户。
(六)报表中填列“其他”的,应附专项说明。
二、详细说明
(一)《单位“小金库”自查自纠情况报告表》(附件1)
1.第1行2014年6月止“小金库”资金滚存余额和资产原值,资产原值按取得时价格(价值)填列。
2.第3行2014年7月至2015年12月止“小金库”资金来源合计,按实际发生数填列。
3.2014年7月至2015年12月止“小金库”资金支出合计, 其中:“弥补经费”,行政机关和事业单位(含按事业单位管理的社会团体)指符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的费用 支出,其他社会团体指符合《民间非营利组织会计制度》规定开支项目和标准的费用支出;购置资产支出包括购置固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等支出。国有企业指符合《企业会计准则一一基本准则》规定的成本、费用等支出。23-28行应在 “弥补经费”项中剔除,不得重复填列。
4.期末“小金库”资金滚存余额和资产原值,填列截至自查时点“小金库”资金滚存佘额和资产原值。
5.“小金库”主要表现形式项下各种形式设立“小金库” 的合计金额应与2014年7月至2015年12月止小金库资金来源金额合计数一致。
6.第48行“小金库”个数计算方法为:一个账户为一个“小金库”,由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产,按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数。
7.第二项“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。
8.第68行受行政处罚人数按财政、审计等行政执法机关处罚的人数填列,第69行受组织处理人数按组织部门处理的人数填列,第70行受党纪政纪处理人数按纪检监察部门处理人数填列。
(二)《“小金库”自查自纠情况统计表》(附件2)
1.第一项为自查基本情况,由局计财科根据各单位自查情况汇总填写。
2.其他各项填列方法与《单位“小金库”自查自纠情况报告表》(附件相应项目相同,且各级合计数应与附件1中各级部门、单位填报的汇总数一致。
三、报送要求
(一)《单位“小金库”自查自纠情况报告表》(附件1)和 《“小金库”自查自纠情况统计表》(附件2)和汇总报告由局计财科于3月31日前报送市财政(财政监督检查局)。
(二)为便于计算机汇总,各单位不得随意变更报表格式。
(三)在报送书面拫表的同时,应同时报送电子文档(电子邮箱:wxgddb@163.com)
公开方式:主动公开
钦州市文化新闻出版广电局办公室 2016年3月2日印